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| 东华软件(002065)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
汇兑损失减少所致。
所得税费用 4,674,322.26 7,403,872.77 -36.87% 所得税费用较上年同期减少36.87%，主要原因系本期递延所得税费用减少所致。研发投入 444,729,705.03 472,746,695.94 -5.93%经营活动产生的现金流量净额 440,251,270.13 20,499,178.82 2,047.65% 销售商品、提供劳务收到的现金、收到的税费返还、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加，同时购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少，从而导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2047.65%。投资活动产生的现金流量净额 177,841,026.88 -39,321,894.54 552.27% 收回投资收到的现金较上年同期增加178.08%，主要原因系所属孙公司宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）对北京神舟航天软件技术股份有限公司减持股票，以及公司所属子公司深圳市至高通信技术发展有限公司处置联营企业深圳市贝尔加数据信息有限公司股权所致。从而导致投资活动现金流入小计较上年同期增加173.10%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加552.27%。筹资活动产生的现金流量净额 -1,827,801,246.26 -699,872,619.51 -161.16% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少161.16%，主要原因系公司取得借款收到的现金较上年同期减少13.90%，偿还债务支付的现金较上年同期增加23.95%所致。从而导致现金及现金等价物净增加额较上年同期减少68.26%。现金及现金等价物净增加额 -1,210,638,331.71 -719,524,028.00 -68.26% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减161.16%，主要原因系公司取得借款收到的现金较上年同期减少13.90%，偿还债务支付的现金较上年同期增加23.95%所致。从而导致现金及现金等价物净增加额较上年同期减少68.26%。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况适用□不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 1,725,704,881.19 7.09% 2,983,076,369.10 11.66% -4.57%应收账款 7,147,838,990.04 29.35% 6,856,080,184.08 26.79% 2.56%合同资产 773,358,389.51 3.18% 594,265,743.03 2.32% 0.86%存货 9,714,001,234.00 39.89% 9,594,640,591.39 37.49% 2.40%投资性房地产 25,388,740.05 0.10% 26,124,597.06 0.10% 0.00%长期股权投资 420,677,879.19 1.73% 532,033,372.74 2.08% -0.35%固定资产 847,684,517.93 3.48% 489,991,266.26 1.91% 1.57%在建工程 114,144,662.24 0.47% 412,741,861.92 1.61% -1.14%使用权资产 28,589,195.27 0.12% 38,306,316.60 0.15% -0.03%短期借款 6,250,338,886.45 25.67% 7,215,863,230.10 28.20% -2.53%合同负债 2,115,429,095.23 8.69% 2,081,836,545.49 8.13% 0.56%租赁负债 12,372,769.37 0.05% 18,915,026.96 0.07% -0.02%
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本附注七、31所述内容。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期已
使用募
集资金
总额 已累计
使用募
集资金
总额
（2） 报告期
末募集
资金使
用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 尚未使
用募集
资金总
额 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 闲置
两年
以上
募集
资金
金额
2021 向特
定对
象发
行股
票2021年
10月26
日 61,380 60,539.48 2,428.75 59,333.项目建设实施 0合计 -- -- 61,380 60,539.48 2,428.75 59,333.募集资金总体使用情况说明：
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准东华软件股份公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2611号）
核准，公司本次非公开发行人民币普通股（A股）90,000,000股，发行价格为每股人民币6.82元，共计募集资金总额为
613,800,000.00 8,405,160.14 605,394,839.86元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 元后，实际募集资金净额为人民币元。上述募集资金的到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（大华验字〔2021〕000672号）予以确认。公司已对上述募集资金实行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了三方及四方监管协议。截至2026年上半年末，公司募集资金已使用59,333.66万元，尚未使用1,671.4万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
2、公司“信创鹏霄项目”已于2025年度实施完毕并结项，其募集资金账户节余募集资金1.21万元永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经营周转。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
信创
鹏霄
项目2021年10月26日 信创鹏霄项目 生产建设 否 102,128.6 34,039云都项目2021年10月26日 东华云都项目 生产建设 是 28,44275 7,765.1流动资金2021年10月26日 补充流动资金 补流 否 80,253% 0 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 210,825.15 60,53975 59,333.66 -- -- -- --超募资金投向不适用合计 -- 210,825.15 60,53975 59,333.（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 东华云都项目在实施过程中，受当地政策、土地交付延期及国内建筑施工客观环境复杂等不可控因素的影响，导致原建设工期延期，最终造成项目进度不达预期。目前东华云都项目已逐步恢复并加快建设进度。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2024年11月29日及2024年12月17日分别召开第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十三次会议及2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施方案和进度及设立募集资金专项账户的议案》。受宏观经济环境等多方面因素影响，数据中心建设需求在募投项目建设期内有所减少，公司审慎放缓了东华云都项目数据中心的建设工作。公司结合市场需求趋势、自身业务规划等因素综合考虑后，对东华云都项目进行调整，在该项目拟使用的募集资金投资规模不发生变更的情况下，公司拟调减项目投资总额，减少儋州市、马鞍山市、寿光市等三处实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2026年1月23日召开第八届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，促进公司经营业务发展，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，公司计划使用不超过人民币3,400万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。截至2026年6月30日，已归还1,840万元，公司在规定使用期限到期前归还剩余1,560万元至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司“信创鹏霄项目”已于2025年度实施完毕并结项，其募集资金账户节余募集资金1.21万元永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经营周转。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，除经批准的将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外，其他尚未使用的募集资金按照三方及四方监管协议的要求存放于募集资金专户管理，实行专款专用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是否
根据相关法律法规、规范性文件和公司章程等规定，公司制定了《市值管理制度》。该制度明确了市值管理机构与
人员、市值管理的主要方式、市值管理的禁止行为、监测预警机制及应对措施等方面内容，有助于推动提升公司的投资价值，增强投资者回报，规范公司的市值管理活动。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否为全面践行上市公司高质量发展要求，牢固树立投资者至上理念，切实保障全体股东合法权益，公司已于2024年9月28日披露《质量回报双提升行动方案》相关公告。有关该行动方案的后续进展，详见公司分别于2026年4月10日、
2026年8月25日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（网址：http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》。
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